老师请教下我们是小规模纳税人，去年12月份才成立的，我现在在申报企业所得税的时候怎么没有看到5年内的弥补亏损在哪里有优惠你能指点下吗

bamboo老师 解答

2022-04-15 11:22

您申报的年报还是季度所得税申报

又耳多多 追问

2022-04-15 11:24

就是今年的1季度季报

bamboo老师 解答

2022-04-15 11:54

今年的1季度季报 您去年有亏损需要弥补么？您汇算清缴做了么

又耳多多 追问

2022-04-15 12:01

去年亏损了44万多，老师我有点忘了是不是弥补亏损是在汇算清缴里才有，季度申报是没有弥补的，我有点糊涂了

bamboo老师 解答

2022-04-15 12:13

请问您21年汇算清缴今年做了么

bamboo老师 解答

2022-04-15 12:13

您12月才成立的 去年税务报道做账了？

又耳多多 追问

2022-04-15 12:16

做了帐的，但是汇算清缴还没有做，就是我现在申报1季度企业所得税没有看到弥补亏损的表那么我的企业所得税就要交所以咨询下您

又耳多多 追问

2022-04-15 12:17

我去年的增值税和附加税都交了的

bamboo老师 解答

2022-04-15 12:17

汇算清缴还没有做，现在申报1季度企业所得税不好弥补亏损 一季度有利润就要预缴企业所得税
如果不想预缴 可以暂估成本费用入账 减少利润 不预缴
二季度冲销暂估 弥补亏损后预缴企业所得税