你好，老师，定额48万，增值税申报，开普票36万，现在疫情政策1%缴纳，我开票的金额填写在第10 栏，可是定额，现在申报表要我缴纳的税还是48 万的税费14400元。我这个需要怎么处理填写呢，系统显示的本期免税额就是1万多，最后系统显示的所缴税费还是14400 元这种情况下我应该怎么填写呢，实际我应该缴纳的的金额就是4800元，但是现在我不知道如何填写申报表

小万老师

职称：初级会计师,中级会计师,税务师

2022-04-15 22:54

同学你好，填写减免明细表，选择减免性质代码为小规模纳税人减按1%，然后本期发生额和本期实际抵减填480000*2%=9600，最后主表应纳税减征额会有9600哈

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