报季报时，增值税税额和发票上税额有差距，应该怎么处理，按哪个报税，报增值税时税额又不能改动

苏沐菲 追问

2017-04-16 17:13

以什么作为原始凭证呢，怎么转呢

苏沐菲 追问

2017-04-16 17:17

打增值税这个科目的明细账吗

王雁鸣老师 解答

2017-04-16 17:06

您好，按申报表的税额交税。

王雁鸣老师 解答

2017-04-16 17:11

您好，差额可以记入营业外收支科目。

王雁鸣老师 解答

2017-04-16 17:15

您好，打印出这个明细账作为原始凭证即可，结转时，借：营业外支出-其他支出，贷：应交税费-未交增值税，或者，借：应交税费-未交增值税，贷：营业外收入-其他收入。

王雁鸣老师 解答

2017-04-16 17:20

您好，就打那个有余额的当月的明细账即可。