员工买东西自己垫钱回来直接报销应该怎么做分录

如意lucy 追问

2017-04-16 22:54

没有，是过几天才转账。

如意lucy 追问

2017-04-16 22:56

那老师意思是根本他们填报销单的时间先做第一份凭证？等给他们报销的时候再做第二笔？

如意lucy 追问

2017-04-16 22:57

那费用报销单应该附在第一份凭证后

如意lucy 追问

2017-04-16 23:00

那如果是当场直接现金报销的话也是这么做只是？分录，费用报销单应该怎么附

如意lucy 追问

2017-04-16 23:02

银行存款报销是不是应该在费用报销单上盖银行付讫章

如意lucy 追问

2017-04-16 23:05

当场现金报销，费用报销单应该怎么附？

如意lucy 追问

2017-04-16 23:16

.借费用贷其他应付，借其他应付贷现金。费用报销单附上加盖现金付讫章，哦是不是凭证编号可以写5-1/2，5-2/2，把两张凭证粘一起后面附报销单

如意lucy 追问

2017-04-17 09:19

那应该怎么做

如意lucy 追问

2017-04-17 09:25

那如果说当时直接用现金报了呢？是不是可以省去其他应付这一步，直接借管理费用，贷现金，后面附上报销单跟发票，也不需要他们填收款收据

如意lucy 追问

2017-04-17 13:25

老师老板想多做几个人工资，出纳用老板提供的身份证做工资表之后，会计应该怎么处理税局这一部分

如意lucy 追问

2017-04-17 13:53

能具体讲解一下吗

如意lucy 追问

2017-04-17 15:32

老师企业厂房是租赁的但是房东没有给开发票，这部分应该怎么处理

如意lucy 追问

2017-04-17 15:58

那年底汇算清缴的时候这一块怎么弄

如意lucy 追问

2017-04-17 20:04

反正就是说就算现在把这个房租费用做到账上，年底汇算清缴也是要做纳税调增，做在账上的作用就是让账务更清晰

方老师 解答

2017-04-16 22:53

报销当时直接给钱吗？

方老师 解答

2017-04-16 22:56

借管理费用贷其他应付款 
付款时借其他应付款贷银行存款 
下面附银行存款付款回单就可以。

方老师 解答

2017-04-16 22:58

是的。

方老师 解答

2017-04-16 23:03

是的，直接附第一步分录直接用银行存款。

方老师 解答

2017-04-16 23:07

费用报销单附凭证后面，加盖现金付讫章

方老师 解答

2017-04-17 09:01

不是，如果你这样算两张凭证。

方老师 解答

2017-04-17 09:22

报销后过一段才支付现金 
报销时 凭证号1借管理费用 贷其他应付款  附报销单、发票 
付款时 凭证号2 借其他应付款 贷银行存款   附银行打款凭证。

方老师 解答

2017-04-17 09:29

是的，其他应付款这步不用。

方老师 解答

2017-04-17 13:39

代扣个税。

方老师 解答

2017-04-17 14:00

借：应付职工薪酬——工资 
 
贷：其他应收款——社保(个人部分) 
 
应交税费——应交个人所得税 
 
库存现金／银行存款或现金

方老师 解答

2017-04-17 15:40

按收据记账。

方老师 解答

2017-04-17 17:38

进行纳税调增。

方老师 解答

2017-04-17 20:19

是的。