第一季度报税，小规模纳税人要进行企业所得税汇算清缴完，去年亏损的数据系统才会带出来吗？

kj_3rFuSzWZ1weh 追问

2022-04-19 14:38

2020年汇算清缴时，A105020表《未按权责发生制确认收入纳税调整明细表》第13行“四、其他未按权责发生制确认收入”填了68600元，当时的想法是这68600元是2021年到账的但2022年开票的，那现在进行2022年汇算清缴，这68600元要不要填-68600元？

冉老师 解答

2022-04-20 07:43

你们如果21年度不想缴税

冉老师 解答

2022-04-20 07:44

就是账载金额填写68600，税收金额填写0