2016年减免的教育费附加、地方教育费附加把这笔错记在的营业外入了，在今年4月份的帐上是直接红字冲销回来吗

luckfyy 追问

2017-04-17 20:31

@王老师：老师，还想问一下，现在发现1月份报16年12月份的个税申报数大于实际应交的数，这个要怎么办？

王雁鸣老师 解答

2017-04-17 20:32

您好，那这不好办了，退税吧，很麻烦，不行就公司出了吧。

luckfyy 追问

2017-04-17 20:34

@王老师：那账上应交数就有个余额了，就摆在那里吗？

王雁鸣老师 解答

2017-04-17 20:37

您好，公司承担的话，那就转入营业外支出吧，如果要求退税，那就等退回税以后冲掉了，或者先转入其他应收款也行。

luckfyy 追问

2017-04-17 20:39

@王老师：好的，谢谢老师