老师问一下，21年度会计在交工会经费时，分录为 借管理费用-工会经费 贷银行存款 工会经费退回时，会计又写 借银行存款 贷应交税费-工会经费。22年度我怎么给他调？她这明显平不起来老师这已经退回来了，21年4月份交时候她写的管理费用银行存款，5月份退回来了，她写的借银行存款，贷应交税费。这要怎么调才能把去年的平账呀？

欣欣子 追问

2022-04-21 14:57

一天分了2笔，全额返的

meizi老师 解答

2022-04-21 15:01

 你好；  全额返还这个是优惠政策的  ； 直接做 ：借 应交税费-工会经费 贷 利润分配-未分配利润  ；