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5fsshz
于2022-04-23 11:38 发布 509次浏览
邹老师
职称: 注册税务师+中级会计师
2022-04-23 11:39
你好,本月交21年度的企业所得税,是汇算清缴企业所得税吗?
5fsshz 追问
2022-04-23 16:42
是的,我查看了,各种答案都有,所以不确定正确的分录是什么
邹老师 解答
2022-04-23 16:47
你好,如果是一般的企业借:以前年度损益调整 ,贷:应交税费—企业所得税借:应交税费—企业所得税 , 贷:银行存款借:利润分配—未分配利润,贷:以前年度损益调整
2022-04-23 20:04
这个分录是按企业准则吗,采用小企业会计准则和这个一样吗
2022-04-23 20:05
你好,这个是按企业准则。如果是小企业会计准则,分录是借:利润分配—未分配利润 ,贷:应交税费—企业所得税借:应交税费—企业所得税 , 贷:银行存款
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邹老师 | 官方答疑老师
职称:注册税务师+中级会计师
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5fsshz 追问
2022-04-23 16:42
邹老师 解答
2022-04-23 16:47
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2022-04-23 20:04
邹老师 解答
2022-04-23 20:05