资产负债表里的其他应付款为负数的一百多万，实际上是之前老板付钱买的二手设备，但这个设备没有取得发票，资产负债表上就没有体现固定资产的数字。请问这种情况要如何做调整？

苍凉_ 追问

2022-04-25 15:25

是的，并且购买设备时没有取得发票。

meizi老师 解答

2022-04-25 15:32

你好；    你转出来 ：借  固定资产 贷其他应付款 ； 然后 从购买的次月开始补折旧   

苍凉_ 追问

2022-04-25 15:44

这样一来资产负债表未分配利润那里是不是也会变动？没有发票的，能直接转到固定资产科目嘛？

meizi老师 解答

2022-04-25 15:48

 你好；    是的；   折旧会影响负债表和利润表的    ； 按实际 做了只是 没有发票折旧额要记得汇算调整  

苍凉_ 追问

2022-04-25 15:53

那么请问资产负债表里未分配利润金额为 1460880.49元，股权转让时需要缴纳多少税费？

meizi老师 解答

2022-04-25 15:54

 你好；   转让 按你转让股权协议约定的转让金额来判断的 ； 不是 单纯看利润  

苍凉_ 追问

2022-04-25 16:02

老板的意思是现在生意不好做，都是以0元转让出去的，但是之前的报表显示公司都是有利润的，未分配利润金额为 1460880.49元，以0元转让，我实在是想不到有什么理由在未分配利润那么多的情况下做到合理的以0元转让出去。。。。

meizi老师 解答

2022-04-25 16:12

 你好； 0元肯定是不行的 ； 税务局  不认可的 ； 你看看你  负债表里面 净资产有多少   

苍凉_ 追问

2022-04-25 16:28

净资产有1460880.49元。。。

meizi老师 解答

2022-04-25 16:36

 那  估计你0转让的话； 税务局会 让你按净资产来计算 个税的  

苍凉_ 追问

2022-04-25 16:39

那么要如何确定转让金额来才合适呢？按净资产来计税的话，老板肯定不同意的，这难题又到了会计头上。。。。。。

meizi老师 解答

2022-04-25 16:44

你好；    你转让金额可以适当高于认缴金额 或者是和认缴金额一致    

苍凉_ 追问

2022-04-25 16:46

公司注册资本是200万，按认缴金额的话就更高了。

meizi老师 解答

2022-04-25 16:53

 你好；  你们100%比例占股吗 ？    

苍凉_ 追问

2022-04-25 16:56

两个股东转给一个新股东，原持股比例为95%和5%，股权转让后为自然人独资100%持股。

meizi老师 解答

2022-04-25 17:03

 你好；        那这样     要么你们 按   转让金额报 要么就得看净资产哈；     只能这样的 

苍凉_ 追问

2022-04-25 17:07

好的，谢谢老师的耐心解答

meizi老师 解答

2022-04-25 17:12

  没事的 ； 希望能帮到你 ；  有空先去看看这个课程 ；对于你来说有帮助的；     https://www.acc5.com/course/course_11617.html 这个是  我帮你专门找的 ；   对于风险点先去看看 ； 到时  你转让好考虑