，向大家请教一个问题？去年预估了费用 柴油票 分录是 借：管理费用 25000 贷：预付账款 -暂估 25000 现在票到齐了 ，比暂估的多了63元怎么办？？（共6张票一起25063元）来票 分录是：借 预付账款-暂估 贷：其他应付款 我2021年汇算清缴了。

，向大家请教一个问题？去年预估了费用 柴油票 分录是 借：管理费用 25000 贷：预付账款 -暂估 25000 现在票到齐了 ，比暂估的多了63元怎么办？？（共6张票一起25063元）来票 分录是：借 预付账款-暂估 贷：其他应付款 我2021年汇算清缴了。

答： 借预付账款借管理费用，负数 借管理费用贷预付账款，这63块钱在今年抵扣。

去年计提管理费用借：管理费用贷：其他应付款今年回票是发现忘记计提进行税了，已经汇算清缴两千，今年怎么做账

答： 你好，补上计提，谢谢

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

公司17年账上其他应付款金额很大，经查实，是代扣的员工社保，然后缴纳社保的时候又把个人的跟公司的一起放管理费用下的，现在等于是多计提了费用，我现在做17年的汇算清缴，想把其他应付款的余额结转，该如何处理

答： 1、借：其他应付款 贷：以前年度损益调整 2、借：以前年度损益调整 贷：利润分配-未分配利润