公司为增值税一般纳税人，取得专用发票。发票取得当月未做认证，但是费用已经入账，增值税进项这块做的是“待认证进项税额”，第二月认证后由待认证进项税额转入进项税额，此时凭证后面以什么做为附件呢？

江湖小虾 追问

2017-04-21 18:17

@王老师：老师，你好！你说的认证明细表，是上税务局打的，还是自己根据认证后的专票做的EXCEL表格呢？

王雁鸣老师 解答

2017-04-21 18:20

您好，可以去税务局打印，也可以在申报网上打印，或者自己根据认证后的专票做的EXCEL表格。