这资产负债表哪些地方有问题，为什么好几处都是负数呢？另外就是结转损益的时候“管理费用-职工福利费”那里怎么是红色的，

平常心 追问

2017-04-23 17:12

@方老师：这是我系统里面查的明细

方老师 解答

2017-04-23 17:15

你点开明细我看下原凭证，还有未调整前的凭证。

平常心 追问

2017-04-23 17:21

@方老师：这是2月份的原始凭证和1月份调整前的凭证截图

方老师 解答

2017-04-23 17:26

17年2月的那笔调整福利费的分录应该用借方红字进行调整，是因为这笔的贷方调整导致了结转损益时的贷方红字。

平常心 追问

2017-04-26 16:04

@方老师：麻烦老师帮忙再看一下红字是这样调整的么

方老师 解答

2017-04-26 16:27

上面两条分录其他应收款借方正数管理费用借方负数。