组织了一个大型会议，给组委会预算是100万元，现在组委会让我们拿发票报账，但是发票要是给了组委会，就没法做账了，没办法做成本了。这个怎么办呢？

刘泳杉 追问

2017-04-24 13:24

@王老师：可是，我给组委会开发票，就得纳税了呀。还有，3月份也有一部分是属于组委会的费用，但是我不知道，当时都入在公司费用里了，我还能调吗？把3月份费用调成主营业务成本-组委会？

王雁鸣老师 解答

2017-04-24 13:41

您好，那不可能两全齐美的。如果您做代收代付也行，但就是没发票入账了，只能使用复印件的。3月份的可以调整的，或者直接反过账把3月份的凭证重新做就行。不能调整成主营业务成本-组委会的，只能挂在其他应付款科目上，做代收代付处理。

刘泳杉 追问

2017-04-24 13:50

@王老师：3月份的帐季度都做完了，报表都上传税务局了。还能反过账吗？3月份组委会的费用提成其他应付款，那4月份组委会的费用，怎么做分录吗？应该做主营业务成本还是其他应付款呢？具体情况是这样的：我们报价是100万，实际发生80万的费用，20万是利润。

王雁鸣老师 解答

2017-04-24 13:54

您好，没事的，可以反过账的。如果您不想自己开发票的话，那就都从其他应付款处理。那如果有20万元的利润的话，您就只能支出的费用发票留下来做成本，您再给组委会开发票处理了，要交税的，不能不交税的。

刘泳杉 追问

2017-04-24 14:00

@王老师：我做代收代付处理吧。发票我留复印件可以吗？如果最后有利润，缴税没有问题的，那些复印件的发票就做成本吗？可以这样吗？

王雁鸣老师 解答

2017-04-24 14:15

您好，如果有利润的话，不能做代收代付处理的。不可以留复印件做成本的。