小规模没有达到征税范围，47万以上征税，公司开了186000，增值税销项是1617.14元，这个分录怎么写？

敏敏爱吃 10521057 追问

2022-05-02 12:15

含税，小规模3%减按1%，销项1617.14小规模不用交税，这个免税的分录怎么写？

bamboo老师 解答

2022-05-02 12:16

借：应交税费-应交增值税 1617.14
贷：营业外收入1617.14

敏敏爱吃 10521057 追问

2022-05-02 12:20

好的，谢谢老师

bamboo老师 解答

2022-05-02 12:20

不客气哈，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。祝你学习愉快，工作顺利！谢谢！不清楚的还可以继续追问！！