请问您一下，现在自查补缴2021年12月增值税，附加税，印花税，及滞纳金怎么调帐呢

陪你考证的初级班主任 追问

2022-05-05 16:15

是的，2021年少做了收入，现在自查出来，已经补交了增值税，附加税，印花税，及滞纳金

meizi老师 解答

2022-05-05 16:20

你好；   那你就补做 ：借 银行存款或者库存现金或者应收账款贷以前年度损益调整   ； 应交税费-应交增值税 ；      借  以前年度损益调整贷  应交税费-应交城建税- 教育费附加- 地方教育费附加   ；  缴纳 ：借     应交税费-应交城建税- 教育费附加- 地方教育费附加     应交税费-应交增值税；  营业外支出-滞纳金   贷银行存款   ； 借以前年度损益调整- 印花税贷银行存款 。 结转以前年度损益调整 科目 到 利润分配-未分配利润   

陪你考证的初级班主任 追问

2022-05-05 17:33

老师，我还想咨询一下，那我2021年年度汇算清缴报表，需要怎么调整呢

meizi老师 解答

2022-05-05 17:38

你好； 你到时 要去 在21年年报里面 把这部分收入补进去  报即可