应纳税所得额为120万的所得税怎么计算 是不是100万*2.5%+20万*5%

陪你考证的初级班主任 追问

2022-05-06 11:25

是的
系统出来的数字和我自己算的不一样
不知道错在哪里了

邹老师 解答

2022-05-06 11:27

你好，是小型微利企业，应纳税所得额为120万，企业所得税=100万*2.5%+20万*5%
你这个120万是今年的数据，还是去年的数据？ 

陪你考证的初级班主任 追问

2022-05-06 11:59

数据是去年的
今年做汇算

邹老师 解答

2022-05-06 12:01

你好，今年做汇算，是针对2021年的汇算清缴，而不是针对2022年的啊 

陪你考证的初级班主任 追问

2022-05-06 17:02

那2021年的怎么算呢
因为系统是用应纳税所得额*25%-优惠的数据
优惠的数据是系统自动算的
我想去核对一下

邹老师 解答

2022-05-06 17:03

你好，是小型微利企业，应纳税所得额为120万，2021年的所得税=100万*2.5%+20万*10%