1.某公司每年需要现金800万元，公司采用有价证 券转换现金的方式满足现金需要，公司投资收益 为10%，转换现金交易费每次40元。计算（1）将 有价证券转换成现金的最佳交易额； （2）公司平 均现金余额是多少? （3）每年交易次数是多少? 交易时间间隔是多少？（4）维持现金余额，公司 每年管理现金相关成本是多少? 若公司持有15万 元，公司每年管理现金相关成本又是多少?

作业:某公司每年需要现金400万元,公司采用有价证券转换现金的方式满足现金需要,公司投资收益为10%,转换现金交易费每次40元计算(1)将有价证券转换成现金的最佳交易额(2)公司平均现金余额是多少20(3)每年交易次数是多少?交易时间间隔是多少?(4)维持现金余额,公司每年管理现金相关成本是多少?问题：换成现金的最佳交易额是最佳持有量吗？而且他那个平均现金的余额怎么写呀？

答： 1，(2×400×40/10%)^1/2 2，1的结果/2 3，400/1的结果，360÷(400/1的结果) 4，2的结果×10%

1.某公司每年需要现金800万元，公司采用有价证券转换现金的方式满足现金需要，公司投资收益为10%，转换现金交易费每次40元。计算（1）将有价证券转换成现金的最佳交易额； （2）公司平均现金余额是多少? （3）每年交易次数是多少?交易时间间隔是多少？（4）维持现金余额，公司每年管理现金相关成本是多少? 若公司持有15万元，公司每年管理现金相关成本又是多少?

答： 1，（800×40÷10%）^0.5 2，1的结果÷2 3，800÷1的结果 4，1的结果÷2×10% 5，15÷2×10%+800÷15×40

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

为了进一步延伸APP心理咨询服务市场，ABC公司打算投资儿童培训基地，基地需要投资780万元，基地资本成本为国债无风险收益4%加风险收益率6%，每年产生的自由现金流为100万元，①试估算基地的净现值是多少？②现值指数是多少？③内含报酬率（内部收益率）是多少？④基地回收期是多少？⑤如果基地还需要增加融资成本30万元，基地还值得投资吗？⑥如果APP心理咨询服务将每年从基地投资收益中拿出100万元用于分红，这是一项怎样的股利分配政策？⑦如果基地是通过融资租赁方式获得的，每年付的租金是40万元，那么基地的价值是多少？⑧如果基地投资780万元资金是通过银行贷款获得的，银行贷款利率为5%，期限1年，银行要求补偿性余额为10%，APP心理咨询服务需要向银行贷款的资金是多少？⑨实际利率是多少？⑩短期融资有哪些特点？⑪确定现金持有量的管理模式有哪些？（22分）

答： 1，-780万➕100万/10%=220万 你这个如果没有项目期限，那么净现值就是这么多2， 现值指数=1000/780 3，780=100/i，求出i 4，780/100 5，-780-30➕100/10%，值得投资 6，固定鼓励支付政策 7，40万/10%，按永续年金处理，你这里没有告诉项目期