老师，麻烦你给我说一下，这要怎么处理，之前分公司交给总公司的保证金是:111416.58，做的会计分录是: 借:其他应收款——总公司111416.58 贷:银行存款111416.58 之后发生了一下情况，总公司签合同，收款，之后又把钱转给分公司，分公司开发票，先收到款再开具发票（收款和开发票不在同一个月），发票的金额是200000，收到总公司打款后我做的的会计分录是 借:银行存款200000 贷:其他应收款——总公司200000 但是这个时候其他应收款出现了贷方余额，导致资产负债表不平，这样的情况下应该怎么处理

借银行存款，贷其他应收款，在资产负债表中其他应收款栏怎么是负数

答： 可能是开始借支的时候没有记载

老师 请问一下两个问题 1. 我们公司2020年6月卖到国外一批货物 并且在当年的12月份收到款了 金额为 2万 请问这个要怎么做分录呢？2. 因为上一任做的会计分录是 借：银行存款 20000 贷：其他应收款 20000 只做了 这一笔分录 所以资产负债表的其他应付款这个项目一直是有 这一笔 20000 但实际上我们公司是已经收到了款的 那需要怎么调账呢？

答： 你好 1、借银行存款 贷收入 2、调整的话 借其他应付款 贷主营业务收入

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师，我想请教一下，10月份员工从企业借款3000元，12月中旬还回账上3000元；10月的会计分录是：借：其他应付款--XX 3000 贷:银行存款 300012月的会计分录是：借：银行存款 3000 贷：其他应付款--XX 3000那这个季报的电子税务局申报的时候关于资产负债表是不是需要把这3000元调到其他应收款里面去？

答： 同学你好 对的 这个需要的