今年我的利润总额是100万，不是小型微利企业，专管员为完成任务让多交2万的税，我是调账还是调表怎么调；如果只调表，也就俗说的硬调，该怎么调；如果调表，第二年汇算清缴时我怎么调，账载金额，税收金额该怎们填？

微信用户 追问

2022-05-11 08:19

t调表怎们调，您可以讲的具体一些吗

小林老师 解答

2022-05-11 08:22

您好，根据您的描述，表也不需要调整，直接调整税会差异

微信用户 追问

2022-05-11 08:24

税会差异不用在表里填吗？

微信用户 追问

2022-05-11 08:26

如果我填写A105000跨期扣除项目，那第二年我又该怎么填，填在税收金额里还是账载金额里

小林老师 解答

2022-05-11 08:29

您好，不需要，在纳税申报表处理，填写账载金额80000

微信用户 追问

2022-05-11 08:32

第二年再在表里税收金额里填80000，纳税调减吗？

小林老师 解答

2022-05-11 08:53

您好，是的，您的理解非常正确

微信用户 追问

2022-05-11 08:58

这个调增8万是调收入了还是调费用了？

小林老师 解答

2022-05-11 09:09

您好，不需要调整报表，

小林老师 解答

2022-05-11 09:09

您好，是税会差异影响

微信用户 追问

2022-05-11 09:11

我是说是在汇算清缴表里是调收入还是费用，还是就填8万，纳税调增？

小林老师 解答

2022-05-11 09:16

您好，不调整财务报表，只填写A105000