你好，a公司的行政经理月薪1万，行政经理在2021年10月至2022年2月这期间休产假，a公司每月发放1万工资给行政经理，这期间发放的工资做账的时候，是按平时那样计提工资，计入费用科目，借：管理费用 贷：应付职工薪酬-应付工资 但是2022年4月，当地社保局转账转了1万多给a公司账户上，这1万多是社保局补贴给行政经理的生育津贴。但是行政经理说这1万多不用付给她自己了，因为之前行政经理休产假期间，a公司每月发放给行政经理的1万元工资抵掉了。那么请问老师，这社保局付给a公司账户上的1万多生育津贴的钱,a公司如何做分录

Kalen Wu 追问

2022-05-13 11:08

借  银行存款 正数
    贷   管理费用-职工薪酬  负数

这样可以吗

小惑老师 解答

2022-05-13 11:10

中间你们不通过应付职工薪酬科目吗？

Kalen Wu 追问

2022-05-13 11:15

这样子可以吗，老师

小惑老师 解答

2022-05-13 13:26

你好这样处理可以的