老师好！我正在申报2021年度的企业所得税汇算清缴，疑问如下： 我司于2021年1月更正申报了2018年的企业所得税汇算清缴年报，补缴2018年度的企业所得税32002.52元，滞纳金9568.75元（原因是：18年的成本票中有50万元为虚开发票，税局要求更正2018年度的企业所得税申报表）； 我现在申报2021年度的汇算清缴时未填列这两笔金额（补缴2018年度的企业所得税32002.52元，滞纳金9568.75元），请问我的2021年度汇算清缴申报表是否正确

猫咪 追问

2022-05-13 11:59

具体的填列位置可以说下吗

小林老师 解答

2022-05-13 12:04

您好，就是利润表还原，营业外支出+，汇算清缴纳税调增+