老师，请问一下，软件做账的时候，记了一笔分录是收到退还所得税的，计入了以前年度损益。 结转期末损益的时候没有涉及到这个以前年度损益科目。 我现在出来的利润表和资产负债表钩稽关系不对，资产负债表的数是含着退税1300多的，利润表里没有含着1300多的退税，请问怎么办啊

phoebe 追问

2022-05-13 17:11

老师，报表是系统自动生成的模板。怎么修改啊。修改哪张表的利润分配？资产负债表的吗?资产负债表里面已经含着这个1300多了，我这第一张凭证转入了未分配利润了。系统的资产负债表里也有这1300多。
但是利润表里面没有这1300多。所以我不知道系统需要怎么调整，调整哪里，然后能正常使用

phoebe 追问

2022-05-13 17:16

我第一张凭证截图没截全已经转入了未分配利润了

夏老师 解答

2022-05-13 17:16

利润表不用调整，资产负债表调未分配利润期初数

phoebe 追问

2022-05-13 21:00

老师，请问软件怎么调啊？他不都是定好的那种公式吗？

夏老师 解答

2022-05-13 21:02

你资产负债表的数不是取的是正确的吗

phoebe 追问

2022-05-13 21:03

是正确的呀，但是现在不是说要调整期初数吗？调整期初数是不是就是调整21年12月份的，资产负债表的数啊

phoebe 追问

2022-05-13 21:05

我现在4月份资产负债表的期末数，里面含有这个1300。我4月份的利润表，最后一行本期累计数，算完之后不含这个1300。根据资产负债表和利润表的勾稽关系公式，这两个数按理说应该相等，但是我现在不等。我现在应该调整资产负债表还是利润表呢？具体是哪月的？软件的话要怎么调整呢？

夏老师 解答

2022-05-13 22:08

利润表不作调整。资产负债表改期初数，软件你不会改公式的话，你就手动改。

phoebe 追问

2022-05-13 22:24

那我手动改完的话，后面的那个新增的，表格数会不会不对啊？

phoebe 追问

2022-05-13 22:24

就是比方说我增加5月份的资产负债表，然后5月份的资产负债表勾稽关系那个公式是不是不需要变啊？还是会正常吗？

夏老师 解答

2022-05-14 07:04

要不你把未分配利润年初数后边每月都手动改一下，公式就别动了，明年就正常了

phoebe 追问

2022-05-14 08:48

老师，请问为什么要调资产负债表的期初余额呢？是什么原理？我是应该把期初余额，调少1300是吗。

夏老师 解答

2022-05-14 08:51

以前年度损益调整，那就是说你上年或上年以前错了。所以要调整上年的数。就是期初数

phoebe 追问

2022-05-14 08:59

所以只用调整资产负债表不需要调整利润表，因为并没有影响今年的利润，是这意思吗？可是我计入未分配利润了。那么资产负债表，我4月份的资产负债表，未分配利润期末数是含着1300的，我怎么调整啊？是把12月份的减少1300吗？那我4月份的期末数，是不是按照系统的那个肯定不对？我有点晕了

夏老师 解答

2022-05-14 10:33

资产负债表上是余额，不是发生额，你调了期初其它不用管