企业中途拿固定资产用来抵偿员工工资，企业所得税汇算清缴时固定资产怎么处理，工资 怎么填写

Snail 追问

2022-05-17 10:17

那处置固定资产如何填写

郭老师 解答

2022-05-17 10:18

你好，问你了，是处置亏损还是处置收益？

Snail 追问

2022-05-17 10:21

处置的结果是收益

郭老师 解答

2022-05-17 10:23

那就哪个表格都不需要填写。

Snail 追问

2022-05-17 10:32

当时上一个会计就是这样填写的

Snail 追问

2022-05-17 10:34

那我所得税汇算清缴里，固定资产就填写剩下的固定资产的信息嘛

郭老师 解答

2022-05-17 10:40

第二个分录，你没有做应交税费，你们是小规模吗？

Snail 追问

2022-05-17 10:44

是的，是小规模

郭老师 解答

2022-05-17 10:47

小规模的也应该做的，你需要申报增值税
从今年四月份才开始不用做季度45万，需要结转到营业外收入里面去。

郭老师 解答

2022-05-17 10:47

然后，固定资产清理的余额结转到营业外收支。