送心意

小锁老师

职称注册会计师,税务师

2022-05-17 15:02

您好,这个是 借 银行存款  贷 营业外收入

淡淡的爆米花 追问

2022-05-17 15:05

不是冲应交税费——印花税、教育费、城建税、地方教育费吗

小锁老师 解答

2022-05-17 15:06

两种做法,第二种就是你说的,冲减税金及附加

淡淡的爆米花 追问

2022-05-17 15:06

退了一半的税,冲减对吗

小锁老师 解答

2022-05-17 15:09

嗯对是这个意思的

淡淡的爆米花 追问

2022-05-17 15:15

之前是计提税金,缴纳税金,退回税金只写借银行存款贷应交税费-印花税、教育费、地方教育费、城建税这一个分录吗

小锁老师 解答

2022-05-17 15:16

不是,还要冲减税金及附加

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相关问题讨论
借:税金及附加— 城建税 税金及附加-教育费附加 税金及附加-地方教育费附加 税金及附加-印花税 贷:应交税费 实务中是这样,你要是说考试,印花税不计提,应交税费是不包括印花税
2021-04-28 09:08:22
你好 印花税根据印花税应税行为发生情况申报 附加税根据增值税应纳税额填写申报
2020-01-08 15:27:40
借;税金及附加 贷;应交税费
2017-10-20 11:02:56
你需要交增值税么,需要交附加税就需要计提
2019-04-10 15:18:40
你好,需要计提的呢,现在
2019-06-01 11:01:04
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