我上年有一分凭证 做错了 贷方应该是银行存款 做错成财务费用 跨年了应该怎么调整 借：管理费用 财务费用 贷：银行存款 财务费用 我是小企业会计准则 可以不通过以前年度损益调整科目吗

郭老师 解答

2022-05-18 15:07

借利润分配未分配利润贷银行存款。

陪你考证的初级班主任 追问

2022-05-18 15:38

你好  正确的应该是借：管理费用    
                                   财务费用
                                  贷：银行存款
                                        银行存款

陪你考证的初级班主任 追问

2022-05-18 15:38

是不是需要先红冲之前的错误凭证   然后更正为：借：利润分配-未分配利润 贷：银行存款    还需要调整报表吗

郭老师 解答

2022-05-18 15:40

不用的，直接更正你贷方的财务费用那个金额就行。

陪你考证的初级班主任 追问

2022-05-18 16:04

只做一步借利润分配未分配利润贷银行存款吗
还有一个是上年做的涉及的凭证重复了一个   今年直接红充掉可以吗   老师

郭老师 解答

2022-05-18 16:06

对的是的，可以这么做的。