请教下老师，小企业会计准则去年暂估入库50000并结转了成本50000，今天实际来了金额20000税额2600专票，具体的分录麻烦老师写写

蜜雪 追问

2022-05-19 16:40

是这样的现在汇算清缴21年的之前暂估了5万实际来了2万，差额3万调增利润补缴所得税，如果这个季度再做分录主营业务成本2万，是不是影响了这个季度的利润

李霞老师 解答

2022-05-19 16:44

不会的，因为咱都是通过利润分配，未分配利润来做的。咱可以用那个利润分配未分配利润来代替主营业务成本。

蜜雪 追问

2022-05-19 16:48

那这个资产负债表的未分配利润和利润表就没有勾稽关系了有影响吗

李霞老师 解答

2022-05-19 16:51

嗯你好，他会有点影响的哈，会有影响的。