公司做的收入的分录是，借:预收账款，贷:应付账款，贷:主营业务收入，贷:应交税费，在平台上刷单形成的销售表，如果也按照上述分录做对不？主要是这耍单的钱，用的是公司钱来充，付款也不用付出去

lucas 追问

2017-05-06 09:11

@邹老师:相当于我们提供一个平台，卖家卖东西，我们只收取服务费！应付账款就是卖家的货款，我们收的是总销售额，但是有部分是要结算给卖家的！我们赚的差价就相当于是给我们的服务费

邹老师 解答

2017-05-06 09:15

你好，可以这样做账

lucas 追问

2017-05-06 09:23

@邹老师:那比如之前我全部做成这样的帐，之后发现，公司的预收账款没收完，又拿钱充预收账款，这样我之前的帐要改不呢！比如之前我借:预收账款五万，贷:应付账款4000.贷主营业务收入97 00.应交税费300.分录已经做完了，下个月才发现预收账款之前没有全部充完，有五千账面抢没收到体现这部分，现在公司又拿现金来充，这种情况我该咋个入账呢！虽然都是公司的钱充来充去的，但是帐目上我要咋个做呢？

邹老师 解答

2017-05-06 09:24

没有冲完是没有全部做收入吗

lucas 追问

2017-05-06 09:25

@邹老师:收入全部做完了，但是现在公司又拿现金来充预收账款！

邹老师 解答

2017-05-06 09:27

借；预收账款    贷；库存现金