内部交易抵消分录如何做账 借：其他业务收入 2,271.12 固定资产 295.25 贷：其他业务成本 2566.37 然后再按照固定资产年限补计提折旧，这样做有没有问题

皮皮 追问

2022-05-24 11:09

是总公司和分公司之间的往来，分公司有开发票，分公司处置的不是固定资产，是低值易耗品，是存货，这样也不存在内部抵消吗？

丁小丁老师 解答

2022-05-24 11:17

您好！总分公司之间不存在真正的抵消，真正抵消是母子公司之间的，总分公司之间就是简单的把内部往来都平掉

皮皮 追问

2022-05-24 11:37

那如果这笔交易时母子公司之间的交易，抵消分录有没有问题

丁小丁老师 解答

2022-05-24 12:10

您好！母子公司没错，抵消时要把收入成本固定资产这些内部交易都抵消掉