我们公司重新建账，需要期初结账，但我期初不平，怎么调整 资本公积、盈余公积 能不能放

1、首先将盈余公积转入未分配利润
借:盈余公积
贷:利润分配--盈余公积补亏
2、经股东大会或类似机构决议,分配给股东或投资者的现金股利或利润,
借:利润分配--应付现金股利或利润
贷:应付股利
若是计提多冲回是可以的,不过不涉及损益,只是利润的分配.
按照公司法规定公司制企业法定盈余公积计提税后利润的10%,任意盈余公积是按照企业最高权利机构决定提取的.若只是账务处理不符合企业最高权利机构的决定,直接作相反的分录冲销.
借:盈余公积--法定盈余公积
盈余公积-任意盈余公积
贷:利润分配--提取法定盈余公积
利润分配--提取任意盈余公积
借:利润分配--提取法定盈余公积
利润分配--提取任意盈余公积
贷:利润分配--未分配利润