请问去年有两张普通发票重复入帐了 怎么调整 红冲了会计凭证了 是跨年度的 那损益怎么调整

陪你考证的初级班主任 追问

2022-05-25 19:37

当是借管理费用   贷应付账款
已结转损益
当期已结转损益了
今年应该怎么样调整凭证

郭老师 解答

2022-05-25 19:39

借应付帐款贷利润分配未分配利润
汇算清缴调整

陪你考证的初级班主任 追问

2022-05-25 20:53

已做了汇算清缴调整了

郭老师 解答

2022-05-25 20:55

那就只需要做账务处理就可以

陪你考证的初级班主任 追问

2022-05-26 09:18

今年2月做了一笔无发票的租金费用 
是不是直接红冲就可以了 
2月已经结转损益了  
要不要把结转损益的凭证也红冲  然后再做回一张蓝字凭证
借  制造费用   贷其他应付款

郭老师 解答

2022-05-26 09:24

现在收到了发票吗？

郭老师 解答

2022-05-26 09:24

收到了发票，你红冲暂估，然后再做发票的可以

陪你考证的初级班主任 追问

2022-05-26 09:57

那3月已经结转交了季度企业所得税了
不需要冲出来吗

陪你考证的初级班主任 追问

2022-05-26 09:58

那些结转成本不需要冲出来  再做蓝字凭证吗

郭老师 解答

2022-05-26 10:00

你好，不用的，汇算清交再调整就可以的，或者是你影响第二季度的所得税，所得税不用调整。