上月增值留抵退税后，这个月交了增值税，主问怎么做分录呢

虹 追问

2022-05-26 09:50

麻烦你看看申报表，

郭老师 解答

2022-05-26 09:51

借应交税费，未交增值税贷银行存款188.26

虹 追问

2022-05-26 09:58

那计提时的分录呢？

郭老师 解答

2022-05-26 09:59

借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费未交增值税。