送心意

方老师

职称中级会计师、注册税务师

2017-05-11 20:01

不对的原因是什么?

追问

2017-05-11 20:03

@方老师:很多费用已经扣款,但是会计没做,账上银行余额比实际银行金额多

方老师 解答

2017-05-11 20:06

这样调账就可以了。 
涉及损益类科目的借以前年度损益调整贷银行存款 
借未分配利润 贷以前年度损益调整 
涉及其他科目的直接调整。

追问

2017-05-12 08:38

@方老师:老师,去年的损益直接进入到今年的未分配利润中,可以吗?

方老师 解答

2017-05-12 13:37

没有以前年度损益科目的话,可以直接记未分配利润。

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相关问题讨论
同学您好! 这个2000000元是用的6月份月末净现金流入8000000元扣减了5月末的银行借款6000000元得来的 这道题如果不理解的话,可以这样看 四月份,月初有银行存款余额4000000,借款没有用到需支付佣金10000000*0.0025=25000, 五月份,月初时银行存款余额有8000000,借款也没用到,需支付佣金10000000*0.0025=25000 六月份,(在5月末时,净现金流出14000000,原来银行存款有8000000,需要向银行借款6000000)借款利息6000000*0.09/12=45000,(有4000000的借款没用到)需支付佣金4000000*0.0025=10000 25000+25000+45000+10000=10500 你看下明白吗?如果懂了,麻烦给五星好评!
2019-10-11 20:19:08
银行存款属于资产类的科目,银行存款科目只要是开户了,就会有相应的余额的。
2019-09-04 22:22:51
这个不是调节是是什么,就是银行存款经过余额调节表调节以后的余额
2018-12-24 16:00:33
负债或所有者权益科目未录期初数
2017-06-02 13:16:06
你好;  你们这个是有差异的 3000元你知道原因怎么造成的不 。这个要调整报告 走老板签字才能处理的  
2021-12-07 11:01:19
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