是小规模酒店，1-3月实际收入15万，开票12万，4月份交税后，发现1-3月没有计提应交税费，但是每个月都做了全额实际收入了现在怎么做会计分录

宇楠 追问

2017-05-12 15:08

老师我现在1-3月每个月都已经做了贷方主营业务收入。现在计提如0果在做贷方主营业务收入是不是重复了

宋生老师 解答

2017-05-12 15:09

您好！你是当时全部计入了收入，没有计提税金？

宇楠 追问

2017-05-12 15:13

对，全部计入收入，每天做收入，没有计提税金。 
而且我每天做收入是实际收入，不是开票收入。我是3个月一起根据开票收入交税的

宋生老师 解答

2017-05-12 15:14

您好！你外帐开票的时候确认收入和税金就可以了。

宇楠 追问

2017-05-12 15:17

@宋老师：老师，那我现在做内帐，我应该怎么做。因为我交税，银行存款少了，我要做会计分录的

宋生老师 解答

2017-05-12 15:18

您好！你内帐可以借主营业务收入 贷应交税费-应交增值税 
然后借应交税费-应交增值税 贷银行存款