老师，想问一下，电商行业。4月确认的销售费用，当时 借：销售费用 贷：银行存款 4月已结转本年利润 5月收到专用发票。应该怎么做分录？

陪你考证的初级班主任 追问

2022-06-02 17:05

就直接负数冲了原分录。然后按收到票的做，是吧。那结转那里不影响吗?

宋生老师 解答

2022-06-02 17:13

你好！结转也是正常结转就好了。

5月做了分录，正常结转就好