销售费用上个月多计提了800.2，这个月是不是要冲减800.2，做到后面贷方结转借方，这个又跟损益表不符合。在损益表里面是加800.2还是减800.2。帮看看，是哪里错了

XY 追问

2017-05-14 11:06

@方老师:当时是借销售费用，贷应付账款。销售费用多计提了不是在贷方减吗。如果在借方，借方钱不是又多出来了吗

方老师 解答

2017-05-14 11:08

借方用负数冲减。相当于用原来的借方金额抵消。

XY 追问

2017-05-14 11:15

@方老师:损益表是减的，账本是加的，账本错了是吗。

方老师 解答

2017-05-14 11:40

是的。

XY 追问

2017-05-14 11:49

@方老师:但是账本都是按凭证上做的。损益表也按凭证做出来的数据呀

方老师 解答

2017-05-14 11:53

那你现在是那对不上，调账就可以。