老师资料4 为啥是递延所得税资产？

k1 追问

2022-06-13 10:59

计税基础不是360吗？

图图*老师 解答

2022-06-13 11:16

是360，账面多的40可以结转到以后年度抵扣，也就是下年所得少40

k1 追问

2022-06-13 11:21

账面大于计税基础，不是应纳税，负债，有点没懂

图图*老师 解答

2022-06-13 11:23

你说的这个是判断资产和负债项目的，这个是费用，你用我的思路去理解