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李月老师

职称： 中级会计师,初级会计师

2022-06-14 11:23

你好 填写汇算清缴明细表需要一致

英勇的面包 追问

2022-06-14 11:31

A104000期间费用“19栏”的研发费用，与A107012研发费用加计扣除优惠明细表中“40栏”年度研发费用小计需要一致的话，可是研发费用当中办公费这些又不能扣除，怎么能一致啊

李月老师 解答

2022-06-14 13:10

你好 期间费用里的研发费用与研发费用加计扣除优惠明细表保持一致的前提，归集的研发费全部都可以扣除的。你归集的研发费用里的办公费不能扣除，那你需要把这部分金额减去，然后把最终的研发费金额填入加计扣除明细表即可。

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你好，不是，研发费用是一个过渡科目
2019-05-27 15:31:09
您好 研发费用发生的时候计入研发支出——费用化支出 等期末的时候结转计入管理费用科目
2019-05-22 19:53:50
你好，做这个凭证的时候后面是没有附件的。
2022-05-28 09:15:48
你好研发支出不是期间费用
2021-06-04 16:10:26
您好，这个是需要留存的，需要
2023-06-14 14:34:10
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