各位亲:请问我们销售公司，货物对方已收到，且我已开具发票，对方收到货后发现有破损，我公司给他补发，补发这部分由我们公司承担并且产品不退回我们公司由客户直接处理补发的这部分我是开具负数发票合适还是按100%折扣开合适毁损的对应根据负数发票做营业外支出或者销售费用么

小小霞老师

职称：初级会计师

2022-06-14 19:43

你好，这部分是你这边承担的话，就做
如果是销售前的运输中发生损坏的情况，但是是由于天灾的原因造成的，那么具体的会计分录如下：

  借：营业外支出

         贷：库存商品

  第三种情况：如果是在销售前的运输中发生损坏的情况，但是是由于管理不当造成的，那么具体的会计处理的分录如下：

  借：管理费用

         贷：库存商品

                应交税费-应交增值税(进项税转出)

还没有符合您的答案？立即在线咨询老师免费咨询老师

精选问题

在线提问累计解决 8810个问题

亲爱的学员你好，我是来自会计学堂的老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

在线提问 累计解决 8810个问题

亲爱的学员你好，我是来自 会计学堂的老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

已经收到您的问题，请填写手机号，解答成功后可以快速查看答案。

在线提问累计解决 8810个问题

亲爱的学员你好，我是来自会计学堂的老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？