1月26日，车间主任张林出差报销差旅费1038.90元及增值税43.10元，原借款1300元，多退少补，上述业务应做会计分录

报销差旅费会计分录，增值税发票不能抵扣

答： 你好，同学。差旅费进项的抵扣，需要根据实际业务来确认，企业如果是一般纳税人收到的是住宿，车费等专票，是可以抵扣的，如果是餐饮类的，不能抵扣进项。

报销差旅费大于预借差旅费的时候，会不会有增值税，有增值税的时候分录怎么写

答： 您好 报销差旅费大于预借差旅费的时候，会不会有增值税，看取得的差旅费发票是哪些内容 增值税的时候分录 借：管理费用 借：应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：其他应收款 贷：银行存款、库存现金

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

厂长持结算凭证向财务科目报销批准，报销差旅费9400元（不考虑增值税）交回现金余款600，结清以前预借款项。这怎么做会计分录？

答： 借制造费用9400 库存现金600 贷其他应收款