企业所得税汇算里的固定资产折旧，摊销里的那个表中税收金额下的资产计税基础的数据是怎么填写的，我之前填写的时候是按照固定资产原值填写的，但是提示不对，是16年刚建的厂

扬 追问

2017-05-18 18:30

@王老师：老师，您好，是税收金额的那部分，我不知道金额应该填写什么，麻烦您举个详细的例子

王雁鸣老师 解答

2017-05-18 18:34

您好，资产计税基础，与资产账载金额是一样的。

扬 追问

2017-05-18 18:37

@王老师：那按照税收规定的计算的本年累计折旧和摊销额也是跟帐载的一致吗

王雁鸣老师 解答

2017-05-18 18:38

您好，是的。

扬 追问

2017-05-18 18:51

@王老师：老师，最后一个问题还得麻烦您，请问圆圈中的那个是不是16年5月份购买的电子产品的固定资产，在16年底做的，借费用，贷累计折旧  应该算做的加速折旧把，是不是也得填写在加速折旧那个表里呢

王雁鸣老师 解答

2017-05-18 18:54

您好，是的，要填写在加速折旧那个表里的。