有一份增值税专用发票，抵扣联上盖章了，发票联上的章没盖，必须退回去把章盖来才能做账吧？

向阳の花 追问

2017-05-19 20:09

去年别的会计做的，账挺乱的，具体哪笔没找到，最后那个累计数有差，实际报税上的进项税额比帐套上多了一点，该怎么处理？

向阳の花 追问

2017-05-19 20:17

老师，现在调的话这个税是在5月份交税的时候补交就可以了，不是在报所得税年报的时候交的对吧？

方老师 解答

2017-05-19 11:05

发票联没有章的发票不能做为报销的凭证。 
建议让对方单位补加章。

方老师 解答

2017-05-19 19:51

找到多的原因是什么了吗？

方老师 解答

2017-05-19 20:12

借以前年度损益调整贷应交税费-增-进项转出 
转出后按转出数补交增值税。

方老师 解答

2017-05-19 20:19

对的，增值税不影响企业所得税。