老师我们公司名下的车过户给了老板 还没折旧完 要不要开票交税？开票的话开几个点？是按照固定资产剩余价值开票吗？

郭老师 解答

2022-06-21 15:23

如果是一般纳税人小型微利企业，附加税6%，印花税万分之五减半，所得税根据利润

搬砖工 追问

2022-06-21 15:24

我们是小规模纳税人 现在开普票好像都是免税的？还有80000没折旧 是不是按80000开票？ 免增值税吗？

郭老师 解答

2022-06-21 15:27

你好，对的是的是免增值税的。

郭老师 解答

2022-06-21 15:27

那就只需要交印花税和所得税。

搬砖工 追问

2022-06-21 15:28

处置价格没有 直接过户了就是 是过户给老板

郭老师 解答

2022-06-21 15:29

你好，你们不要钱吗？如果不要钱的话，需要做福利费

郭老师 解答

2022-06-21 15:29

你老板得交个税的。

搬砖工 追问

2022-06-21 16:17

不要钱 意思按80000的剩余价值做职工福利费？那还要不要开票的？个税按多少交啊

郭老师 解答

2022-06-21 16:18

你好，你们单位可以不用开发票的，去二手交易市场办理过户就可以的，你剩余的价值是多少的话，你可以做这个的。

搬砖工 追问

2022-06-21 16:25

剩余价值是80000 那我现在怎么弄比较节约税呢？上个税太高了嘛 
我直接账上
借：固定资产清理80000   
        累计折旧420000
       贷：固定资产500000

搬砖工 追问

2022-06-21 16:26

借：营业外支出
  贷：固定资产清理
是这样吗？那不开票的话税还要怎么处理一下

郭老师 解答

2022-06-21 16:29

你好，第二个分录，借管理费用，福利费贷，应付职工薪酬福利费，借应付职工薪酬福利费贷固定资产清理。

郭老师 解答

2022-06-21 16:29

不是做福利费的吗？

搬砖工 追问

2022-06-21 16:30

福利费交税按80000的20%交个税？

郭老师 解答

2022-06-21 16:31

按照合并他的工资，他有工资吗？没有工资的话，需要交20%的个税。

搬砖工 追问

2022-06-21 16:32

太高了嘛 我直接卖的话也才交增值税是不是按2%征收？所得税我们利润可以弥补亏损  就是公司交2%增值税个人就不用交个税了

郭老师 解答

2022-06-21 16:33

就问你老板收钱，主要是你处置价格太低，你税务局那边不同意。

搬砖工 追问

2022-06-21 16:39

就是开票的话按80000剩余价值开税局不同意？所以做职工福利费？没发他的工资 意思直接按发工资形式就不用交个税了？

郭老师 解答

2022-06-21 16:40

你是小规模的，不需要缴纳增值税的，可以按照8万来。

郭老师 解答

2022-06-21 16:41

你的增值税不需要交小规模，现在普通发票不需要交税的

郭老师 解答

2022-06-21 16:41

如果是有工资的话，合并到工资薪金一块算个税。

搬砖工 追问

2022-06-21 16:49

就是如果我开票的话就是免增值税然后个税也不用交了

如果我不开票的话就做成职工福利费就个人交个税就行 ？

郭老师 解答

2022-06-21 16:50

你好，你开了发票，没有收到钱，增值税不需要缴纳

福利费，个税需要正常交的。

郭老师 解答

2022-06-21 16:51

不开发票也没有收到钱，增值税不需要交
福利费，需要正常交个税的。

搬砖工 追问

2022-06-21 16:57

那我开票是开成什么税目呢？要不要去增加营业执照范围或者？我们营业执照里没有二手车销售

郭老师 解答

2022-06-21 17:00

机动车*某某汽车销售固定资产不需要有经营范围。

搬砖工 追问

2022-06-21 17:04

不开票也可以吗？那我不开票了  个税的话按工资薪金我再采集点专项附加扣除刚刚凑齐80000是不是就免税了？还是要一次性申报80000？能不能平摊后按月申报

郭老师 解答

2022-06-21 17:05

可以的，可以这么做的