原材料发票还没有进来，没有做暂估账，直接做领料结转成本可以吗？

弄花香满衣 追问

2017-05-23 11:30

@邹老师：他们以前的账都没有暂估的，现在这些负数库存的部分怎么处理呢？已经挂账多年了，发票不会进来了

邹老师 解答

2017-05-23 11:31

你好，补做暂估入库的分录

弄花香满衣 追问

2017-05-23 13:08

@邹老师：暂估完怎么处理？如果进项发票不会进来了

邹老师 解答

2017-05-23 13:28

你好，如果确定无法取得进项发票，就需要冲销暂估

弄花香满衣 追问

2017-05-23 13:40

@邹老师：就是我先做暂估，然后再冲暂估，那是不是等于没做？ 
另外，比如A产品15年2月库存0，出库100，库存就变-100.   3月入库20， 15年5月又出库100，库存变-,180，我这样是要分两次做暂估呢，还是按17年目前的账面负数做暂估

邹老师 解答

2017-05-23 13:42

是的 
你好，在变成负数之前就需要做暂估的