2020年多抵了增值税，现在补税怎么写分录？

春暖花开 追问

2022-06-25 16:29

2019年是小规模，取得了专票，在2020年时抵用了，现在税局查到了，不充许，要我们补回税款。

郭老师 解答

2022-06-25 16:34

借利润分配未分配利润
贷应交税费应交增值税进项转出
借应交税费，应交增值税进项转出
贷应交税费查补税款，
借应交税费查补税款贷银行存款

春暖花开 追问

2022-06-25 16:38

老师，那申请报上怎么填写？

春暖花开 追问

2022-06-25 16:46

老师，还有附加税，也一同要补回来，要怎么写分录？

郭老师 解答

2022-06-25 16:48

申请表你再进项转出其它里面填写

郭老师 解答

2022-06-25 16:48

借利润分配未分配利润
贷应交税费附加税，
借应交税费附加税贷银行

春暖花开 追问

2022-06-25 16:49

就是在附表2里填是吧

郭老师 解答

2022-06-25 16:50

你好，对的是的，是这么做的。