送心意

王雁鸣老师

职称中级会计师

2017-05-25 21:52

您好,全部记入以前年度损益调整的。

kj_zqrmq4mRhMhx 追问

2017-05-25 21:56

@王老师:老师,我做饭以前年度所以调整,然后结转到利润分配-未分配利润科目。明年5月报今年的所得税汇算的时候,在汇算申报表里面是否需要特别填列?我看到汇算的表里有一个未按权责发生制确认收入的表可以填收入,但是税金费用这些没有可以填的地方呀,求教老师该如何处理。

王雁鸣老师 解答

2017-05-25 21:58

您好,不需要特别填列的。因为都是四五年前的事情了,与今年的所得额没关系的。

kj_zqrmq4mRhMhx 追问

2017-05-25 22:02

@王老师:老师,那企业所得税也不用补缴?有没有什么涉税风险呢?虽然当时在县份预交了营业税及附加,但企业所得税只是按2.5%预交的。

王雁鸣老师 解答

2017-05-25 22:05

您好,可以在做以前年度损益调整的月份,申报补交税金的。

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您好,这个是允许的
2022-01-05 12:33:07
你好 ; 那也是走以前年度损益调整来调整 损益科目的 。 不是直接 红冲在重新做的
2021-11-11 12:29:40
跨年度调整损益类科目会使用到以前年度损益调整这个科目。
2021-09-02 13:50:28
你好,以前年度损益调整做的是修改以前年度损益类科目产生的错误,待处理财产损溢是有存货等盘盈盘亏的账务处理。
2020-07-17 18:53:32
你好,跨年损益事项需要调整,就需要通过以前年度损益调整科目核算的
2020-07-10 10:34:12
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