老师在吗？我司是一家建筑企业，4到6月份预付了59万机械使用费，发票还没到，这个季度开了300万的主营业收入票，要结转成本，怎么预提成本？分录怎么写？

宋生老师

职称：注册税务师/中级会计师

2022-07-07 15:12

您好！你可以借主营业务成本—暂估贷工程施工—合同成本—暂估

不一样的烟火追问

2022-07-07 15:14

老师等发票到了按上面的分录红冲是吗？
再就是预提费用是不是不附单据？

宋生老师解答

2022-07-07 15:14

你好！是的。预提可以不用附。

不一样的烟火追问

2022-07-07 15:16

谢谢老师！真心感谢！

宋生老师解答

2022-07-07 15:17

你好！不用客气的了

精选问题

租赁钢管交押金，入什么科目问

借：其他应收款贷：银行存款答
金蝶精斗云是怎么结转销售成本的问

您好，科目设置好后，选择按主营业务收入比例结转：根据主营业务收入的比例自动计算销售成本，系统会自动生成结转销售成本的凭证。可以在凭证中查看具体的结转金额和会计分录，确认无误后，即可完成销售成本的结转答
小企业会计准则，2024年度有两个账，不知道做的对不问

您好，分录不对，2的业务是没有分录的，应付不用调整，款还是要付或已付，只是没有发票，我们纳税调增了 1的分录下面的100改为您的90 借:利润分配未分配利润 100（数据请忽略）贷:以前年度损益调整 100 2、借:以前年度损益调整 100 贷:应交税费-企业所得税 100 3、借:应交税费-企业所得税 100 贷:银行存款 100 答
老师，购入360元打印机入固定资产好呢还是直接问

你好，这个金额小，直接入费用就行答
新的公司法出来之后企业公示报告认缴出资时间怎问

直接就是往后推5年，2030.2.24日缴足答

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