一般纳税人，小微利企业，二季度开具了专票（建筑服务），开具了免税的普票。合计应税金额未超过45万。请问增值税人申报的主表，附列资料一，减免明细表，分别该如何填列？

丹 追问

2022-07-12 14:43

小规模纳税人，小微利企业，二季度开具了专票（建筑服务），开具了免税的普票。合计应税金额未超过45万。请问增值税人申报的主表，附列资料一，减免明细表，分别该如何填列？

辜老师 解答

2022-07-12 14:45

免税的发票，填列到主表的12栏，和减免明细表里面选这个免税项目
专票是要交税，填列到对应的栏次就可以

丹 追问

2022-07-12 14:52

请问附列资料一该如何填列？

辜老师 解答

2022-07-12 14:54

你是指哪张表格呢

丹 追问

2022-07-12 15:14

增值税申报表中的主表，附列资料（一），减免明细表，分别怎么填

辜老师 解答

2022-07-12 15:14

资料一不需要填列的啊
主表免税发票就是填列在12栏，

丹 追问

2022-07-12 15:19

资料一，税局的人说要填啊

辜老师 解答

2022-07-12 15:22

看一下你的资料一是什么表

丹 追问

2022-07-12 15:32

增值税纳税申报表（小规模纳税人适用）附列资料（一）

辜老师 解答

2022-07-12 15:47

看一下你这个表格，我们这里没有附表一的