15年多计提了10万工资,年初调回去了,这笔调整怎么体现在申报表里呢?是在填费用明细表的时候就填调整后的金额吗?还是有一个单独的位置写这笔调整金额?
jossonli
于2017-06-02 18:47 发布 1183次浏览
- 送心意
李老师2
职称: 中级会计师,初级会计师,CMA
2017-06-02 18:51
需要填写A105000纳税调整项目明细表和A105050职工薪酬纳税调整明细表,账面调整以前年度损益,调整后未分配利润与实际一致就可以了,汇算清缴按照调整后的金额申报纳税
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