是才成立两个月的小规模商贸企业，筹建期所产生的费用都是计入长期待摊费用-开办费用 里面的。这个月有收入了，要把长期待摊费用转入管理费用里面，那么以什么做原始会计来做这笔分录呢?借 管理费用-开办费 贷 长期待摊费用-开办费用用j

捕风 追问

2017-06-05 21:20

还以为今天王老师没有答疑呢。原来今天也在。太幸运了。“可以把长期待摊费用的账页，打印最后一页做原始凭证就行。”，王老师，就是说把长期待摊费用的明细账拉出来，如果总共有5页，那么就只把第5页打印出来就是了吗?

王雁鸣老师 解答

2017-06-05 21:22

您好，是的，记录总金额的那一个账的最后一页，或者总账最后一页就行。

捕风 追问

2017-06-05 21:36

王老师，还有一个问题。在做外账时，为了结转成本方便，库存商品和主营业务收入我都是设的数量金额式核算，但主营业务成本没有这样设置，这样的处理方式可行吗?

王雁鸣老师 解答

2017-06-05 21:39

您好，不好，最好主营业务成本也设置成数量金额式的。如果用进销存模块的话，这三个科目就都不需要数量金额式的了。

捕风 追问

2017-06-05 21:56

王老师，不好意思，关于数量金额式还要啰嗦一下。就是单价感觉要设置保有三位小数以上才行，保两位小数的话，数量*单价，跟销售收入总是不相等。（因为我们是小规模，比如取得的未开票收入含税收入1000元，那么1000/1.03=970.8738。。。就存在四舍五入，只保两位小数就不对。）所以我在参数设置时就设置的保有三位小数，不知对不对。

王雁鸣老师 解答

2017-06-05 22:00

您好，没必要的，保留两位就行了，记住最后一笔出库，不要用单价乘以数量了，把账上剩余金额全部出库就行。