多抵扣的进项税现在需要转出，怎么处理合适。

花舞 追问

2017-06-06 09:48

不能进项扣除的抵扣了。所以需要转出。

邹老师 解答

2017-06-06 09:51

借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 
借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 
借；应交税费-未交增值税  贷；银行存款

花舞 追问

2017-06-06 10:18

那老师，我这个进项转出的增值税，应交税费-未交增值税，   要合计到增值税里面一起计算附加税吧。  还有一个细节就是 这个月转出的进项税是5月的，认证抵扣的时候也是5月份的阿。

邹老师 解答

2017-06-06 10:22

你好，是的 
可以在一个月处理的

花舞 追问

2017-06-06 10:23

好的，了解了。多谢多谢l

邹老师 解答

2017-06-06 10:24

不客气，祝你学习愉快，工作顺利!